投資人專區∣Lungteh 龍德造船

投資人專區

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：

本公司內部稽核主管於稽核報告完成之次月底前向各獨立董事呈報稽核報告，溝通稽核報告內容，並於審計委員會及董事會中報告。獨立董事與內部稽核主管有直接聯繫之管道，平時得視需要直接以電子郵件、電話或會面方式溝通。本公司稽核主管與會計師間亦保持溝通順暢。

2023年獨立董事與內部稽核主管溝通事項摘要如下：

日期	溝通重點	溝通情形及結果	公司對獨立董事意見之處理執行結果
2023/03/24 審計委員會	本公司2022年12月至2023年2月稽核計畫之執行情形報告。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/05/12 審計委員會	本公司2023年3月稽核計畫之執行情形報告。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/08/11 審計委員會	本公司2023年4月至2023年6月稽核計畫之執行情形報告。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/11/10 審計委員會	本公司2023年7月至2023年9月稽核計畫之執行情形報告。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/12/22 審計委員會	本公司2023年10月至2023年11月稽核計畫之執行情形報告。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。

獨立董事與會計師之溝通情形：

本公司邀請會計師列席審計委員會，針對每季及年度財務報表核閱或查核結果、關鍵查核事項、IFRS公報修訂或其他法令發布對公司之影響，向審計委員會成員進行報告及溝通。

2023年獨立董事與會計師溝通事項摘要如下：

日期	溝通重點	溝通情形及結果	公司對獨立董事意見之處理執行結果
2023/03/24 審計委員會	本公司2022年度財務報告查核結果。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/05/12 審計委員會	本公司2023年第一季財務報告查核結果。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/08/11 審計委員會	本公司2023年第二季財務報告查核結果。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。
2023/11/10 審計委員會	本公司2023年第三季財務報告查核結果。	審計委員會全體出席委員同意通過。	獨立董事無意見。